Ahorro Fiscal · Energía Solar
DEDUCCIONES IRPF FOTOVOLTAICA
Hasta el 60% de deducción por obras de eficiencia energética y hasta el 10% por instalar placas solares de autoconsumo. Gestaner te ayuda a maximizar tu ahorro en la declaración de la Renta.
Las 4 deducciones que debes conocer
Tres estatales por mejora de eficiencia energética más una nueva deducción específica por instalación fotovoltaica de autoconsumo. Todas compatibles entre sí.
Reducción demanda calefacción y refrigeración
Por obras que reduzcan al menos un 7% los indicadores de demanda de calefacción y refrigeración en tu vivienda.
Máx. 5.000€ base · Tope 1.000€Mejora consumo energía primaria no renovable
Por obras que reduzcan un 30% el consumo de energía primaria no renovable o que logren calificación A o B.
Máx. 7.500€ base · Tope 3.000€Rehabilitación energética de edificios residenciales
Por obras de rehabilitación en edificios residenciales. Base hasta 15.000€ con compensación en los 4 ejercicios siguientes.
Máx. 7.500€/año · Hasta 15.000€Instalación sistemas autoconsumo renovable
Nueva deducción 2026 por instalación de placas solares y sistemas de autoconsumo eléctrico con energías renovables.
Máx. 5.000€ base · Tope 1.000€Obras elegibles entre el 06-10-2021 y el 31-12-2026 (la deducción 3 extiende la obra hasta 31-12-2027). No son deducibles obras en garajes, jardines, piscinas ni zonas afectas a actividad económica.
Requisitos y condiciones detalladas
Consulta los plazos, porcentajes, bases y certificados necesarios para cada tipo de deducción en el IRPF.
Reducción demanda de calefacción y refrigeración
Obras realizadas en vivienda habitual o en alquiler que consigan reducir la demanda energética de manera certificada.
- Reducción de al menos un 7% de los indicadores de demanda de calefacción y refrigeración
- Certificado de eficiencia energética previo y posterior a las obras
- El certificado posterior debe expedirse antes del 1 de enero de 2028
- Máximo dos años entre ambos certificados
- Vivienda habitual o alquilada (si se alquila antes del 31.12.2027)
- No incluye costes de instalación de equipos con combustibles fósiles
Mejora consumo de energía primaria no renovable
Obras que consigan una mejora sustancial del consumo de energía primaria no renovable o una calificación energética elevada.
- Reducción de al menos 30% del indicador de consumo de energía primaria no renovable
- O bien obtención de calificación energética A o B
- Certificado de eficiencia energética previo y posterior antes del 01/01/2028
- Vivienda habitual o alquilada (si se alquila antes del 31.12.2027)
- No incluye instalación o sustitución de equipos con combustibles fósiles
máxima
Las obras de rehabilitación y la fotovoltaica, combinadas, son el mayor ahorro fiscal posible
Instalar placas solares junto con una rehabilitación energética del edificio puede darte acceso simultáneo a la deducción estatal del 60%, la nueva deducción del 10% por autoconsumo y la deducción autonómica de Murcia.
Rehabilitación energética de edificios residenciales
La deducción más potente, aplicable a todo tipo de obras de rehabilitación en edificios residenciales. Posibilidad de compensar en los 4 ejercicios siguientes.
- Reducción ≥30% del consumo de energía primaria no renovable o calificación A/B
- Aplica a todo tipo de viviendas en propiedad (incluye garajes y trasteros adquiridos con ellas)
- Para comunidades de propietarios: la base se calcula según el coeficiente de participación
- Certificado energético del edificio (no solo de la vivienda)
- Excedente compensable en los 4 ejercicios siguientes hasta 15.000€
Instalación de sistemas de autoconsumo renovable
Introducida por el Real Decreto-Ley 4/2026. Deducción específica por instalar placas solares y sistemas de generación renovable para autoconsumo eléctrico.
- Instalaciones realizadas entre el 01-01-2026 y el 31-12-2026
- Sistemas destinados al autoconsumo de energía eléctrica renovable
- No requiere certificado de eficiencia energética
- Requiere Certificado de Instalaciones Eléctricas (CIE)
- Aplica en vivienda habitual y viviendas en alquiler
Deducción autonómica por energías renovables
Además de las deducciones estatales, la Región de Murcia contempla una deducción autonómica adicional por aprovechamiento de energías renovables destinadas exclusivamente al autoconsumo.
Regulada por el Art. 1.5 del Decreto Legislativo 1/2010, aplica tanto en vivienda habitual como en viviendas arrendadas radicadas en la Región de Murcia. La base de deducción son los costes totales de la instalación.
Tramos de deducción según base imponible
Declaración Individual
Declaración Conjunta
Fotovoltaica con excedentes no acogida a compensación: la deducción autonómica no aplica a esta modalidad. Para instalaciones compartidas entre varios contribuyentes de la misma vivienda, la deducción se prorratea en proporción a la cantidad invertida por cada uno.
Preguntas sobre las deducciones IRPF
Resolvemos las dudas más habituales sobre las deducciones por eficiencia energética y fotovoltaica.
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Nuestro equipo analiza tu caso de forma gratuita y te ayuda a aplicar todas las deducciones a las que tienes derecho. No dejes dinero sobre la mesa en tu declaración de la Renta.
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